Planillas Útiles

Mediante la Resolución Conjunta General 3971 y la Resolución 566/2016 de la Administración Federal de Ingresos Públicos y del Ministerio de Turismo respectivamente se instauró el Régimen de Reintegro del IVA facturado por servicios de alojamiento a turistas extranjeros (TurIVA) y en su  Capítulo F el régimen informativo. En esta oportunidad brindamos una planilla gratuita para cumplimentar el régimen informativo cuando no se tienen movimientos que informar. Una vez descargada la planilla debemos ingresar tres datos, el CUIT del contribuyente que efectúa la presentación, el período en formato AAAAMM y la secuencia de la presentación (00 para la presentación original, 01, 02, 03 etc. para las rectificativas).

Con el dictado de la Resolución 319/2016 luego modificada por la 398/2016 la Administradora Tributaria de Entre Ríos dispuso un nuevo régimen de retenciones y percepciones del impuesto a los Ingresos Brutos designando a su vez a nuevos agentes de recaudación de ese impuesto. En consecuencia hemos elaborado una planilla para importar las percepciones de este nuevo régimen al aplicativo Siager versión 2.0 con el cual se deben liquidar.

El nuevo sistema Sifere Web permite la importación de las actividades, bases imponibles y alícuotas desde un archivo xml, es por esto que hemos diseñado una planilla de cálculos donde se pueden cargar los datos a importar y genera los registros para armar el archivo xml. Tal como dice en la ayuda del sistema "si el archivo XML se crea desde un sistema informático (o se carga a mano, aunque en este caso no se estaría aprovechando en su total dimensión), se genera una modalidad que supera a la utilizada con el aplicativo SIFERE (SIAp), al tener que copiar una DDJJ del anticipo anterior solamente para quedarse con las alícuotas y a la vez tener que eliminar la totalidad del resto de los datos (bases imponibles que ya no son las mismas, detalle de percepciones, retenciones, etc.)."

En esta oportunidad brindaremos una planilla que permite importar las percepciones aduaneras del Impuesto a las Ganancias descargadas desde el sistema Mis Retenciones de la página de la AFIP al aplicativo Ganancias Personas Jurídicas. Lamentablemente el sistema Mis Retenciones cuando solicitamos las percepciones practicadas en la aduana no brinda la opción "Exportar para Aplicativo" tal como si lo hace para las retenciones impositivas y las de seguridad social. Es por esto que hemos diseñado una planilla para suplir ese faltante.

El artículo 9° de la Resolución General 3571 establece que los prestadores de servicios públicos de gas natural, energía eléctrica, provisión de agua potable y desagües cloacales deberán informar las operaciones diarias realizadas mediante la utilización del programa aplicativo denominado “AFIP - RENDICION COMPROBANTES DE SERVICIOS PUBLICOS - Versión 1.0”. En esta oportunidad hemos preparado una planilla para importar las operaciones a dicho aplicativo.

Mediante la RG 3884 se modificaron los mínimos de las retenciones del Impuesto a las Ganancias dispuestas por la RG 830 para los pagos que se realicen a partir del 01/06/2016, en consecuencia hemos preparado una planilla para calcular las retenciones de acuerdo a los nuevos valores. En la planilla, que se podrá descargar en formato Opendocument o Excel, se deberá primeramente elegir el régimen bajo el cual se practicará la retención dentro de la lista desplegable de la celda B12. Seleccionado éste nos aparecerá el código de régimen en la celda F15.

La planilla que hoy presentamos permite generar el libro de IVA Ventas a partir de los archivos importados al aplicativo de la RG 3685, esos archivos pueden ser generados por el sistema Comprobantes en Línea o bien por nuestra planilla para importar las operaciones de ventas al aplicativo de Régimen de Información de Compras y Ventas (esta planilla). Si el sistema de emisión de comprobantes es Comprobantes en Línea los pasos para descargar los archivos están en este instructivo.

Tal como hicieramos recientemente con las retenciones hoy presentamos una nueva planilla para importar las percepciones de IVA al nuevo sistema de liquidación denominado IVA WEB o IVA por actividad. En la primera de las tres hojas de la planilla es donde se debe realizar la carga de datos, allí se ingresará el código de régimen bajo el que se ha practicado la percepción, el CUIT del agente de percepción que se deberá cargar sin guiones (la planilla controla el dígito verificador cambiando el fondo a rojo si hay errores), el número del certificado y el monto de la retención.

Mediante la Resolución General 3711 la AFIP dispuso un nuevo sistema de presentación de las declaraciones juradas del IVA para ciertos sujetos denominado IVA WEB o IVA por actividad. Ante el reclamo de diversas organizaciones profesionales recientemente se le ha agregado a ese sistema la posibilidad de importar las retenciones y percepciones desde un archivo externo (al principio solo permitía cargarlas manualmente o a través de Mis Retenciones). Es por esto que hoy presentamos una planilla para importar las retenciones a ese nuevo sistema. La carga de retenciones de esta forma puede presentar ciertas ventajas respecto a importarlas desde Mis Retenciones dado que no siempre han sido informadas a tiempo por los agentes de retención o bien para hacer uso de la excepción que otorga el artículo 15 de la RG 18 que permite tomar las retenciones practicadas con posterioridad al cierre del período fiscal y antes del vencimiento de la DDJJ, siempre que el hecho imponible se hubiera verif

A partir del 7/8/2015 la AFIP modificó el sistema Comprobantes el Lína para que se puedan extraer directamente de éste los archivos para importar las ventas al Régimen de Información de Compras y Ventas dispuesto por la RG 3685, explicaremos como realizar este proceso paso a paso y como solucionar algunos inconvenientes que se pueden presentar. Primeramente tendremos que hacer una consulta de comprobantes desde el menú principal de Comprobantes en Línea

Continuando con las herramientas para cumplimentar con el Régimen de Información de Compras y Ventas (RICoV) instaurado por la RG 3685 de la AFIP hoy presentamos una nueva planilla destinada a quienes utilizan el Régimen de Comprobantes en Línea (RCEL) para emitir sus comprobantes. Dado que este último sistema permite la exportación de datos hemos preparado una planilla que a partir de esa información genera automáticamente los registros para importarlos en el aplicativo del Régimen de Información de Compras y Ventas. A continuación detallamos los pasos a seguir para efectuar el proceso:

Tal como lo hiciéramos con las compras ( ver este enlace ) en esta oportunidad les presentamos una planilla para importar las operaciones de venta al aplicativo del Régimen de Información de Compras y Ventas instaurado por la R.G. 3685. En ella podremos cargar todos los comprobantes de ventas, locaciones, exportaciones y prestaciones realizadas generándonos los registros para importar los comprobantes y las alícuotas al aplicativo.

Mediante la RG 3685 la AFIP dispuso un nuevo régimen informativo a cumplimentar por los sujetos que se encuadren dentro de los supuestos del artículo 2 de dicha resolución general, a saber: a) Los sujetos que integren la nómina que será publicada por este Organismo en el micrositio http://www.afip.gob.ar/comprasyventas del sitio “web” institucional. b) Los alcanzados por la Resolución General N° 2.485, sus modificatorias y complementarias, con excepción de los comprendidos por la Resolución General N° 3.067. c) Los responsables inscriptos en el impuesto al valor agregado a partir del día 1° de enero de 2014, en adelante. d) Los sujetos inscriptos en el impuesto al valor agregado que a la fecha de entrada en vigencia de la presente se encuentren alcanzados por el Régimen de Almacenamiento Electrónico de Registraciones previsto en el Apartado A, Título II, de la Resolución General N° 1.361, sus modificatorias y complementarias. Desde Planillas Útiles les ofrecemos una plan

Recientemente la AFIP publicó un nuevo release del aplicativo Ganancias Personas Jurídicas el cual contiene un error a la hora de cargar las retenciones y percepciones del impuesto ya que no permite hacerlo desde el servicio Mis Retenciones. El organismo ya está alertado de este inconveniente y ha informado que próximamente lo resolverá pero hasta que eso ocurra les ofrecemos la siguiente solución:

Mediante la RG 3745 la AFIP instauró un nuevo Régimen Informativo, en este caso sobre las operaciones de los denominados Silo Bolsas.  Desde www.planillasutiles.com.ar les ofrecemos una planilla de cálculos para ingresar mediante importación el detalle que se solicita en dicho régimen informativo. En la planilla se debe cargar todo el detalle de las facturas, el destino de los silo bolsas, la cantidad, el tamaño y todos los datos que requiere el sistema de la AFIP.

Tal como realizáramos para los Monotributistas ( ver esta entrada ) hoy presentamos un instructivo paso a paso para solicitar el CAI por parte de los Responsables Inscriptos en el Impuesto al Valor Agregado. La AFIP mediante la RG 3665 modificó el procedimiento para la solicitud del Código de Autorización de Impresión (CAI) haciendo que ahora tenga que ser solicitado por el propio contribuyente en lugar de hacerlo la imprenta como indicaba el régimen anterior. Este cambio para los Responsables Inscriptos tiene vigencia a partir del 01/04/2015. El procedimiento consta de cuatro pasos:

En esta oportunidad les ponemos a disposición el formulario de la AFIP F 399 Solicitud de Cambio de Imputación de Pagos en pdf interactivo para que puedan completarlo con cualquier programa editor de archivos pdf (Acrobat Reader o Foxit Reader por ejemplo) e imprimirlo. El archivo tiene todos los campos preparados para completarse de acuerdo a lo que solicita en cada caso. Para ingresar los decimales en los campos numéricos se debe hacer con coma (,).

Mediante la R.G. 3726 de la AFIP se implementó el nuevo sistema para la generación y liquidación de retenciones que reemplazará al Sicore. En esta primera etapa se incluyeron en este sistema las retenciones de Seguridad Social y las del Impuesto a las Ganancias Beneficiarios del Exterior. Tal como hiciéramos con las retenciones de Seguridad Social ( ver esta nota ) hemos preparado una planilla de cálculos para cargar los datos que solicita el sistema e importar las retenciones al mismo. En este caso se deberán ingresar mas campos dado que el sistema solicita todos los datos del sujeto del exterior y la correcta combinación de régimen y código de alícuota. La planilla realiza varios controles a fin de evitar errores en la importación, por ejemplo controla el dígito verificador de las CUIT ingresadas, también verifica que la combinación régimen-alícuota sea la correcta, si hay campos que no deben ingresarse los sombrea en gris, etc.

Continuando con las planillas para descargar las retenciones de Ingresos Brutos desde las páginas web de las direcciones de rentas hoy presentamos una para descargarlas desde la de ARBA e importarlas al SIFERE. En este caso el organismo brinda un archivo txt que sirve para importarlo directamente a los aplicativos para la liquidación de contribuyentes locales pero no así para los incluidos en el Convenio Multilateral. Para ello utilizaremos la planilla que hoy presentamos. Para descargar las retenciones de la página web de ARBA se requiere tener la clave CIT y se ingresa desde Ingresos Brutos >  DDJJ y Deducciones Informadas > Consulta y Descarga, luego pide la clave, posteriormente hay que seleccionar el rol Contribuyente de Ingresos Brutos. Allí nos muestra un menú donde en Deducciones > Consulta de Deducciones tenemos la siguiente pantalla:

Mediante la Resolución General 3726 la AFIP creó un nuevo sistema de liquidación de retenciones y percepciones denominado Sistema Integrado de Retenciones Electrónicas (SIRE) con la idea de reemplazar gradualmente al Sicore. En una primera etapa, que comienza el 01/03/2015 este nuevo sistema deberá utilizarse para las retenciones de la Seguridad Social y para las de Ganancias beneficiarios del exterior. En esta oportunidad desde www.planillasutiles.com.ar presentamos una planilla para importar los datos de las retenciones de Seguridad Social y generar los comprobantes por lotes en lugar de cargar uno por uno en la página. En este nuevo sistema el comprobante de retención debe ser emitido por el SIRE y constituye el único comprobante válido para el cómputo de la misma.