Mediante la R.G. 5339 la AFIP suspendió los certificados de exclusión del régimen de percepción del impuesto a las Ganancias en las operaciones de importación definitiva de bienes. Adicionalmente se imposibilitó su cómputo en el cálculo de los anticipos del impuesto a las Ganancias.
En las últimas versiones del aplicativo Ganancias Personas Jurídicas el organismo ha contemplado el caso de estas percepciones debiendo ser cargadas o importadas en forma separada del resto. Para esto hemos diseñado una planilla que permite la importación de estas percepciones partiendo del archivo que se descarga desde el servicio Mis Retenciones de ARCA.
El procedimiento es el siguiente, primeramente debemos entrar al sistema Mis
Retenciones y dentro de las opciones del menú Consultas que aparece a la
izquierda entrar en Aduaneras. Luego hay que elegir el CUIT del sujeto
retenido, el impuesto retenido que en este caso será 217 -
SICORE-IMPTO.A LAS GANANCIAS y las fechas desde-hasta de las retenciones
que deseamos seleccionar. Hecho esto debemos clickear sobre el botón
Consultar. La pantalla siguiente nos mostrará el detalle de las percepciones que se
le han practicado al sujeto del CUIT indicado en la pantalla anterior
conjuntamente con el siguiente menú de opciones:
Allí tendremos que seleccionar la opción Exportar a Excel que nos
permitirá descargar un archivo xls con el mismo detalle que vemos en la
pantalla.
Una vez que tenemos abierto el archivo se deberán seleccionar solamente las percepciones que corresponden al período en el cual fue suspendido el certificado de exclusión que tenía vigente el contribuyente y copiar esa selección al portapapeles.
Posteriormente debemos pegar en nuestra planilla, a
partir de la celda A13, las percepciones seleccionadas. Seguidamente en la hoja TXT de la
planilla tendremos los registros para armar el txt a importar. Para esto debemos seleccionar los registros desde la celda A13
hasta el último registro que tengamos y copiarlo al portapapeles. En
este punto hay que prestar especial atención en seleccionar solo la
columna A.
Luego debemos pegar el contenido del portapapeles en un archivo en
blanco en un editor de archivos txt como el Notepad++ (recomendado, se
puede descargar gratis) o bien con el Bloc de Notas. Una vez que hemos
pegado los registros debemos guardar el archivo asignándole un nombre y
ubicación que debemos recordar al momento de importar desde el
aplicativo.
En el aplicativo Ganancias Personas Jurídicas una vez que damos de alta
la declaración jurada debemos entrar al botón Importar/Exportar
y seleccionar el formato "Percepciones no computables para el cálculo de anticipos" y luego hacer click en el
botón importar. Allí se nos abrirá una ventana para seleccionar el
archivo que hemos generado en el paso anterior, lo seleccionamos y nos
efectúa la importación.
Si se generaran errores en la importación sale un detalle de los mismos.
Por consultas sobre esa planilla contáctenos en
este enlace.
Comentarios
Publicar un comentario
Muchas gracias por su comentario, le responderemos a la brevedad