Planillas Útiles

Los agentes de retención del Impuesto a los Ingresos Brutos designados por ARBA deben generar el archivo txt en el cual informan el detalle de las retenciones realizadas en el período, para ello hemos desarrollado esta planilla. La misma está preparada para los agentes que presentan las retenciones de la actividad 6 (excepto para la actividad 6 de bancos). En la planilla se deberá ingresar los datos del CUIT del retenido, fecha de la retención, datos del comprobante, el importe de la retención y el tipo de operación (alta, baja o modificación). Completados estos datos en la hoja TXT de la planilla encontraremos los registros que se deberán copiar y pegar en un procesador de archivos txt tal como el Bloc de Notas o el Notepad++ (recomendado).

La Administración Provincial de Impuestos de la provincia de Santa Fe estableció el aplicativo Siprib para la presentación y pago de las Retenciones y Percepciones del Impuesto sobre los Ingresos Brutos por parte de los Agentes de Retención y Percepción. En consecuencia hemos desarrollado una planilla para importar las retenciones y percepciones a dicho aplicativo con el objetivo de facilitar la tarea de carga. En la planilla primeramente se deben completar todos los datos en la hoja Carga Datos y luego en la hoja TXT se generan los registros que debe copiar y pegar un un archivo txt en blanco. En algunos campos la planilla brinda un comentario desplegable en el título de la columna que servirá como ayuda.

Continuando con nuestras soluciones para simplificar la confección de la Declaración Jurada de Ingresos Brutos del Sifere hoy presentamos una planilla para evitar la carga manual de las percepciones aprovechando la descarga que puede hacerse de las mismas desde el servicio Sifere Web - Consultas.  Allí se pueden visualizar y descargar las percepciones ingresadas a través del sistema Sircar en el cual se encuentran adheridas la mayoría de las jurisdicciones (todas excepto CABA, Buenos Aires, Entre Ríos, Mendoza y Tucumán). La idea es descargar desde allí las percepciones, pegarlas en nuestra planilla jurisdicción por jurisdicción y que nos genere el archivo txt para importarlas al Sifere Web.

En esta entada les presentamos una planilla para importar las retenciones y percepciones al SIRETPER, el sistema de retenciones y percepciones de la Dirección General de Rentas de la provincia de Tucumán. Con este sistema los agentes deben liquidar mensualmente las retenciones y percepciones practicadas y con la planilla podrán importar los comprobantes, los datos de los sujetos retenidos o percibidos y en las percepciones las relaciones entre notas de crédito y facturas involucradas en el período. En efecto, este sistema tiene la particularidad que solicita tres tipos de archivos distintos, uno con el detalle de las operaciones denominado DATOS.TXT, otro con los datos de los sujetos retenidos o percibidos que llevará el nombre RETPER;TXT y finalmente en el caso de las percepciones uno con la relación de las notas de crédito y las facturas denominado NCFACT.TXT.

Así como hicimos en su momento con el libro IVA Ventas  (ver aquí) ahora hemos desarrollado una planilla para generar el libro IVA Compras a partir de los archivos txt que se importan al aplicativo de la RG 3685. De esta forma quienes generen los archivos para la importación al Régimen Informativo de Compras y Ventas ya sea a través de nuestra planilla  (ver aquí) o de otro sistema podrán generar el libro IVA Compras sin tener que volver a ingresar los datos de los comprobantes. 

Mediante la RG 4245 de la AFIP se modificaron los valores y la escala de las retenciones del Impuesto a las Ganancias dispuestas por la RG 830 para los pagos que se realicen a partir del 01/06/2018, en consecuencia hemos preparado una planilla para calcular las retenciones de acuerdo a estas modificaciones. En la planilla se deberá primeramente elegir el régimen bajo el cual se practicará la retención dentro de la lista desplegable de la celda B12. Seleccionado éste nos aparecerá el código de régimen en la celda F15.

La Resolución 12/12 de la Dirección General de Rentas de la provincia de La Pampa dispuso un régimen de información por el transporte y comercialización de granos dentro de la jurisdicción, deben actuar como agentes de información los sujetos oportunamente designados por esa Dirección General como agentes de recaudación del impuesto sobre los ingresos brutos por el Anexo XI –Retención producción primaria, cereales, oleaginosas y productos frutihortícolas– de la Resolución General D.G.R. 54/07. Para cumplimentar el régimen se debe presentar un archivo xml de acuerdo con los requerimientos del anexo de la norma, en consecuencia hemos preparado una planilla que genera los registros de dicho archivo xml.

Presentamos una nueva planilla para importar la nómina de empleados al aplicativo Sicoss o bien al servicio Declaración en Línea de la AFIP. De esta forma evitaremos la carga de los datos por cada empleado al momento de presentar la declaración de cargas sociales. La planilla permite pegar los datos desde otra planilla u aplicación, en estos casos recomendamos usar el comando Pegar Valores o bien Pegado Especial > Texto para evitar modificar las propiedades de las celdas de nuestra planilla. En el archivo tenemos tres hojas, la primera de Carga de Datos, la segunda donde se generarán los registros para el archivo txt y la tercera donde tenemos todas las tablas del sistema.

En esta entrada presentamos una planilla para efectuar la importación de donaciones, tanto recibidas como efectuadas, al aplicativo Ganancias Personas Jurídicas de la AFIP, algo especialmente recomendable cuando la cantidad de donaciones del período fiscal es considerable. La planilla permite cargar los datos manualmente o bien copiarlos y pegarlos desde otra planilla o aplicación. Una vez ingresados los datos generará en otra hoja los registros del txt que se debe importar desde el aplicativo.

En esta entrada presentamos una nueva planilla que le servirá a los agentes de percepción de Ingresos Brutos de la provincia de Jujuy para importar dichas operaciones al aplicativo Siape de la dirección provincial de Rentas. En la planilla tenemos una hoja para la carga de datos en la cual se deben ingresar primeramente los datos del agente de percepción, el CUIT y el número de agente, y de la declaración jurada, tipo y período, todo esto a partir de la celda K2.

La Resolución General 2000 de la AFIP establece el mecanismo que deben seguir los contribuyentes exportadores a fin de solicitar la devolución de los importes correspondientes al Impuesto al Valor Agregado que les haya sido facturado según lo dispuesto en el artículo 43 de la Ley de IVA. A tal efecto los sujetos que soliciten el reintegro deberán utilizar el aplicativo IVA - SOLICITUD DE REINTEGRO DEL IMPUESTO FACTURADO, cargar los datos allí solicitados y luego efectuar la presentación producida mediante el mencionado programa por transferencia electrónica. En esta oportunidad presentamos una planilla Excel que genera los registros para importar las operaciones del Rubro 7 - Detalle de Operaciones Generadoras de Crédito Fiscal, es decir los comprobantes de compras.

Con el objetivo de simplificar la tarea de la obtención del Código de Operación de Translado o Transporte (COT) hemos preparado una planilla de cálculos que genera los registros que deben informarse en el archivo txt que requiere ARBA para generar el Remito Electrónico Automático. De esta forma trabajando totalmente off line se podrán cargar todos los datos de los transportes de mercaderías a realizar en el día (o en mas de un día) para luego generar el txt y enviar la información a ARBA quien una vez efectuadas las validaciones del caso aprobará los remitos informados. Este mecanismo tiene las siguientes ventajas sobre el sistema de carga manual:

En esta oportunidad hemos preparado una planilla para importar al aplicativo Ganancias Personas Jurídicas el detalle de las operaciones generadas por Instrumentos Financieros Derivados. Recordemos que el aplicativo requiere el ingreso del detalle de los datos correspondientes a los Instrumentos Financieros Derivados en la ventana Resultado por Instrumentos Financieros Derivados con independencia si han o no generado resultado imputable al ejercicio y si son de cobertura o distinto de cobertura.

  En esta oportunidad presentamos una planilla que sirve para importar los datos a dos aplicativos, por un lado permitirá la carga de los titulares al aplicativo Participaciones Societarias y por otro los Accionistas, Socios o Fiduciantes al aplicativo Bienes Personales-Acciones y Participaciones Societarias. Dado que los datos que requieren son muy similares (aunque no idénticos) hemos diseñado una planilla donde se cargan todos los datos necesarios para ambos aplicativos y la misma genera en dos hojas separadas los registros para cada uno de los aplicativos mencionados. Esta planilla es recomendable especialmente para aquellos entes que tienen gran cantidad de titulares, socios o accionistas.

Mediante la Resolución Conjunta General 3971 y la Resolución 566/2016 de la Administración Federal de Ingresos Públicos y del Ministerio de Turismo respectivamente se instauró el Régimen de Reintegro del IVA facturado por servicios de alojamiento a turistas extranjeros (TurIVA) y en su  Capítulo F el régimen informativo. En esta oportunidad brindamos una planilla gratuita para cumplimentar el régimen informativo cuando no se tienen movimientos que informar. Una vez descargada la planilla debemos ingresar tres datos, el CUIT del contribuyente que efectúa la presentación, el período en formato AAAAMM y la secuencia de la presentación (00 para la presentación original, 01, 02, 03 etc. para las rectificativas).

Con el dictado de la Resolución 319/2016 luego modificada por la 398/2016 la Administradora Tributaria de Entre Ríos dispuso un nuevo régimen de retenciones y percepciones del impuesto a los Ingresos Brutos designando a su vez a nuevos agentes de recaudación de ese impuesto. En consecuencia hemos elaborado una planilla para importar las percepciones de este nuevo régimen al aplicativo Siager versión 2.0 con el cual se deben liquidar.

El nuevo sistema Sifere Web permite la importación de las actividades, bases imponibles y alícuotas desde un archivo xml, es por esto que hemos diseñado una planilla de cálculos donde se pueden cargar los datos a importar y genera los registros para armar el archivo xml. Tal como dice en la ayuda del sistema "si el archivo XML se crea desde un sistema informático (o se carga a mano, aunque en este caso no se estaría aprovechando en su total dimensión), se genera una modalidad que supera a la utilizada con el aplicativo SIFERE (SIAp), al tener que copiar una DDJJ del anticipo anterior solamente para quedarse con las alícuotas y a la vez tener que eliminar la totalidad del resto de los datos (bases imponibles que ya no son las mismas, detalle de percepciones, retenciones, etc.)."

En esta oportunidad brindaremos una planilla que permite importar las percepciones aduaneras del Impuesto a las Ganancias descargadas desde el sistema Mis Retenciones de la página de la AFIP al aplicativo Ganancias Personas Jurídicas. Lamentablemente el sistema Mis Retenciones cuando solicitamos las percepciones practicadas en la aduana no brinda la opción "Exportar para Aplicativo" tal como si lo hace para las retenciones impositivas y las de seguridad social. Es por esto que hemos diseñado una planilla para suplir ese faltante.

El artículo 9° de la Resolución General 3571 establece que los prestadores de servicios públicos de gas natural, energía eléctrica, provisión de agua potable y desagües cloacales deberán informar las operaciones diarias realizadas mediante la utilización del programa aplicativo denominado “AFIP - RENDICION COMPROBANTES DE SERVICIOS PUBLICOS - Versión 1.0”. En esta oportunidad hemos preparado una planilla para importar las operaciones a dicho aplicativo.

Mediante la RG 3884 se modificaron los mínimos de las retenciones del Impuesto a las Ganancias dispuestas por la RG 830 para los pagos que se realicen a partir del 01/06/2016, en consecuencia hemos preparado una planilla para calcular las retenciones de acuerdo a los nuevos valores. En la planilla, que se podrá descargar en formato Opendocument o Excel, se deberá primeramente elegir el régimen bajo el cual se practicará la retención dentro de la lista desplegable de la celda B12. Seleccionado éste nos aparecerá el código de régimen en la celda F15.