Planillas Útiles

En esta entrada hemos preparado una planilla de cálculos con los códigos de impuestos, conceptos y subconceptos que utiliza la AFIP para las presentaciones de impuestos, regímenes y los pagos aduaneros. La planilla está organizada mediante filtros que nos permiten acceder rápidamente a lo que deseamos, también mediante la combinación de teclas Ctrl+F (Ctrl+B en español) nos permite buscar por palabras.

Mediante la RG 3665 de la AFIP se modificó el procedimiento para la solicitud del Código de Autorización de Impresión (CAI) ampliándolo además para los sujetos adheridos al Régimen Simplificado o Monotributo. Para los Responsables Inscriptos hemos confeccionado  este instructivo. En cuanto al cambio en el procedimiento el aspecto fundamental es que ahora el CAI debe ser solicitado por el contribuyente e informado a la imprenta quien deberá a su vez constatar la validez del mismo, antes lo solicitaba directamente la imprenta. Es por esto que decidimos elaborar un instructivo para facilitar el procedimiento que deberán seguir los monotributistas para solicitar el CAI de sus nuevos formularios de facturas ya que los anteriores vencen el 31/12/2014 indefectiblemente. Al pie de esta página podrán descargar esta guía en formato pdf. El procedimiento consta de tres pasos:

Mediante la R.G. 3369 y su modificatoria la R.G. 3645 la AFIP ha dispuesto un régimen de información de expensas o gastos soportados en forma proporcional por los propietarios de inmuebles sitos en cualquier tipo de “urbanización o complejo urbanístico privado” o consorcios de propiedad horizontal o inmuebles afectados al régimen de prehorizontalidad. Dicho régimen debe ser cumplimentado mediante el aplicativo denominado "AFIP DGI - Régimen Informativo de Pago de Expensas" que en su versión 4.0 permite la importación de datos para agilizar la carga, nosotros nos centraremos en el ingreso de los datos de los ocupantes que es el que puede resultar mas tedioso, para facilitar esto es que aportamos esta planilla

Mediante la Ley 26.940 se creó el Registro Público de Empleadores con Sanciones Laborales (REPSAL) en el cual se publican las sanciones firmes aplicadas por el Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social, por la AFIP, por las autoridades provinciales y de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, por el Registro Nacional de Trabajadores Agrarios (RENATEA) y por la Superintendencia de Riesgos del Trabajo (SRT). La inclusión en el registro implica que dichos empleadores no podrán:

La AFIP ha dispuesto en la Resolución General 3418 que quienes obtengan rentas brutas iguales o superiores a $ 250.000.- anuales en el ejercicio inmediato anterior o bien quienes computen como pago a cuenta del gravamen las percepciones que les hubieren practicado durante el período fiscal que se liquida deberán utilizar el servicio “Sistema de Registro y Actualización de Deducciones del Impuesto a las Ganancias (SiRADIG) - TRABAJADOR” en sustitución del formulario de declaración jurada F. 572 y generar así el F572 Web. A través de ese servicio entonces deberán cargar sus cargas de familia, las deducciones y desgravaciones que les correspondan, las retenciones y percepciones que les hayan practicado y los ajustes que deban descontar. A continuación les brindamos un detalle de cada uno de ellos tal como los solicita el mencionado sistema.

Mediante la Resolución General 3676 la AFIP implementó un servicio de consultas al que los trabajadores en relación de dependencia podrán acceder para emitir un Certificado Digital de Ingresos Laborales (CDIL) de los últimos seis meses y las constancias de altas activas o bajas de los últimos 24 meses. Para poder generar estas constancias o certificados se deberá acceder con clave fiscal al sitio de la AFIP debiendo tener habilitado el servicio Trabajo en Blanco. Si no se lo tiene en el listado de opciones en este link podrá acceder a un instructivo de como agregar un servicio nuestro menú.

Sin dictar una resolución, sin anunciarlo, sin dar detalles y mucho menos sin aclarar si esta nueva versión reemplaza a la anterior o si pueden convivir ambas, el organismo recaudador ha liberado el 19/09/2014 un nuevo release del aplicativo Régimen Informativo de Operaciones en el mercado Interno - Sujetos Vinculados en el cual se modifican los diseños de registro para la importación de datos. En el mes de marzo habíamos presentado una planilla para facilitar la carga de datos la cual ahora debe ser actualizada.

El Sistema de Control de Retenciones (Sicore) permite listar el detalle de todos los tipos de regímenes que se pueden ingresar en él, no obstante al ser un listado de mas de 28 páginas resulta engorroso ubicar un régimen en especial. Es por esto que hoy ponemos a disposición una planilla de cálculos con este detalle que al estar organizada con filtros permite seleccionar por impuesto, por número de resolución general, por fecha de vigencia o por código de régimen.  En el siguiente gif vemos como en tres clicks se seleccionan todos los regímenes de la Resolución General 830.

Hoy les ofrecemos una planilla con el formato de importación de las retenciones al aplicativo Sicore de la AFIP. En la misma se deberán cargar los datos del comprobante, el código de impuesto, de régimen y de operación y después el monto base, la fecha y el importe de la retención. En la planilla hay una hoja donde se encuentran las tablas que se aplican en cada caso, también se pueden consultar en esta página.

Mediante la Resolución General 3668 la AFIP dispuso que los responsables inscriptos quienes soliciten comprobantes clase "A" cuando realicen operaciones gravadas que no dan lugar al cómputo del crédito fiscal deberán cumplimentar el formulario de declaración jurada F8001. En esta entrada ponemos a disposición el mencionado formulario en formato pdf interactivo para completar con cualquier editor de este tipo de archivos.

Tal como hiciéramos con los créditos hoy lanzamos una planilla para importar el detalle de deudas en el aplicativo Ganancias Personas Jurídicas. En la planilla se deberá cargar el CUIT, el nombre y apellido o razón social y el monto del saldo al cierre del balance que se está presentando. Con tan solo esos datos se podrá generar el archivo txt para importar en el aplicativo. El formato de importación es común para los siguientes detalles de deudas:

En este caso les presentamos una planilla de cálculos para realizar el proceso de constatación de comprobantes por lotes, esto le permite a los receptores de los comprobantes verificar si los mismos se encuentran autorizados por la AFIP. En la planilla se deberán cargar los datos de los comprobantes y permitirá generar el archivo txt a enviar a la AFIP para su verificación. Luego una vez recibido el archivo de respuesta éste se podrá cargar en la planilla indicando así la aprobación o el rechazado de cada uno de los comprobantes enviados. Este proceso es muy útil para los casos en que se deben detallar los comprobantes ante la AFIP para solicitar algún tipo de reintegro como por ejemplo el caso de los exportadores cuando requieren la devolución del IVA contenido en los bienes comercializados al exterior.

Aprovechando las nuevas funcionalidades que presentó recientemente Symbaloo hemos modificado el webmix de impuestos que presentáramos oportunamente agregándole mas accesos directos, separación en zonas por temas y la agrupación de algunos links. También extendimos a lo ancho la pantalla para aprovechar el uso de las pantallas actuales de LCD que se caracterizan por esta particularidad. Ahora el webmix es de 1080x540 pixeles. Con todo esto se verá así:

Hoy les vamos a presentar una planilla para generar el archivo txt para importar las percepciones de ingresos brutos al e-Sicol, el sistema de liquidación para contribuyentes locales de C.A.B.A. Con esto completamos las planillas para importar las retenciones, las percepciones de agentes y las percepciones bancarias. En la hoja de cálculos se deberán cargar el CUIT del agente de percepción, la fecha, los datos del comprobante, el monto base y el importe de la percepción. Con estos datos en la Hoja2 se generarán los registros que se deberán copiar y pegar en un archivo de texto el cual debe contener el último registro vacío.

Hoy vamos a presentarles una planilla para importar los créditos al aplicativo de la AFIP Ganancias Personas Jurídicas.  Dado que el formato de importación es idéntico para varios rubros la planilla permite importar: Créditos - Deudores por ventas o servicios locales Créditos - Deudores por ventas o servicios del exterior Créditos - Cuenta particular de los socios Créditos - Sociedades controladas, controlantes y vinculadas Inversiones - Sociedades controladas, controlantes y vinculadas

Continuado con las planillas para importar retenciones y percepciones al Sifere en esta oportunidad ponemos a disposición una planilla para importar las percepciones realizadas por la aduana al sistema de liquidación de Ingresos Brutos Convenio Multilateral (SIFERE) o al Siapre dispuesto por la jurisdicción Tucumán. En ella se deberán ingresar los datos de las percepciones los cuales podrán ser copiados desde otros sistemas (contabilidad, libro de compras, etc.) mediante un simple Copiar-Pegar, lo que recomendamos es al momento de pegar hacerlo con la función Texto sin Formato para evitar cambiar el formato de las celdas.

Continuando con los archivos para importar retenciones y percepciones al aplicativo e-Sicol hoy presentamos una planilla para realizar la importación de las retenciones bancarias. En la planilla debemos cargar solamente 5 datos por cada retención a importar, a partir de la celda A15 los conceptos a ingresar son:

A raíz de las modificaciones en los vencimientos establecidas por la Resolución Normativa N° 34/2014 de ARBA hemos actualizado la planilla de vencimientos que publicáramos oportunamente. Los cambios se producen a partir de los vencimientos de junio por lo que el resto de la planilla se mantiene inalterable. Recordemos que mediante esta planilla podemos seleccionar los vencimientos por mes, por impuesto, por jurisdicción, por número de CUIT, por mes de cierre, etc. mediante la aplicación de filtros, esto facilita mucho la búsqueda.

En esta entrada ponemos a vuestra disposición el formulario F981 de la AFIP en formato pdf interactivo para completar con cualquier programa que permita leer en ese formato. La RG 2322 dispone que los contribuyentes y responsables inscriptos en impuestos y recursos de la seguridad social deberán presentar el F981 a efectos de solicitar la cancelación de la inscripción en forma total o parcial cuando se produzcan las causales generadoras de la obligación de inscribirse.

La planilla que podrán descargar en esta entrada permite cargar todas las retenciones del mes para generar un archivo de texto a efectos de importarlo con el sistema de la AGIP para los contribuyentes locales del impuesto a los Ingresos Brutos de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires denominado e-Sicol. Cabe aclarar que el mencionado sistema permite la importación de datos únicamente mediante la utilización del navegador Google Chrome por lo tanto no funcionará con otros navegadores. En la planilla debemos cargar a partir de la celda A15 los siguientes datos de las retenciones sufridas: